ابدأ بالتواصل مع الأشخاص وتبادل معارفك المهنية

أنشئ حسابًا أو سجّل الدخول للانضمام إلى مجتمعك المهني.

متابعة

من أشكال الأحتيال الشائعة في المصارف سحب شيكات علي حسابات لا يوجد فيها مؤونة وإيداع الشيكات في حسابات اخرى؟

ما هو اختبار التدقيق الكثر مساعدة في كشف هذا النوع من الأحتيال ؟  أختر  الأجابه الصحيحة .

 

أ - فحص كافة الحسابات التي يكون متوسط الرصيد اليومي فيها منخفضاً مقارنة بمستوي مجمل الإيداعات .

ب - التأكد من الحسابات التي يطلب أصحابها القيام بعمليات الإيداع لمنع هذه الحسابات من أن تصبح مكشوفة .

ج - تأسيس إجراء مؤتمت لتحديد الحسابات التي تحتوي علي خصائص مرتبطة بعمليات تمويه نقص السيولة , ومن ثم إخضاع هذه الحسابات لمزيد من التفحص .

د - تحفص الحسابات التي يتجاوز فيها عدد الأيام التي يحصل خلالها عمليات إيداع من8 إلي10 أيام شهرياً .

user-image
تم إضافة السؤال من قبل Mohamed Abdrabo CIA , Senior Internal Auditor , Basicxx Middle Eas
تاريخ النشر: 2015/08/19
حسين محمد ياسين
من قبل حسين محمد ياسين , Finance Manager , مؤسسة عبد الماجد محمد العمر للمقاولات العامة

ج - تأسيس إجراء مؤتمت لتحديد الحسابات التي تحتوي علي خصائص مرتبطة بعمليات تمويه نقص السيولة , ومن ثم إخضاع هذه الحسابات لمزيد من التفحص .

المزيد من الأسئلة المماثلة