ابدأ بالتواصل مع الأشخاص وتبادل معارفك المهنية

أنشئ حسابًا أو سجّل الدخول للانضمام إلى مجتمعك المهني.

متابعة

كيف يتم عمل التسوية والمطابقة بين حساب البنك لدينا وكشف حساب البنك وكيف يتم مطابقة الشبكات ومعالجة الفروق مع ذكر بعض الامثلة .وشكرا؟

user-image
تم إضافة السؤال من قبل السيد عادل العقداوى عادل
تاريخ النشر: 2016/02/21
hatem alsayed
من قبل hatem alsayed , مدير مالي , شركة الجودة المعمارية

 عملية مطابقة حساب البنك يجب ان تتم  بشكل دورى على الاقل شهريا وتتم كالتالى

-التاكد من انك قمت بتسجيل كافة المعاملات التى تمت خلال الشهر بدفاتر الشركة

-تقوم بمطابقة الحساب الدفترى مع الحساب البنكى وفى الغالب سيكون هناك اختلافات ناتجة عن البنود التالية

إما شيكات واردة تم تسجيلها دفتريا ولم تحصل بعد وفى هذه الحالة يتم خصمها من مذكرة التسوية 

أو شيكات صادرة وتم تسجيلها ايضا ولم يتم خصما من الحساب وفى هذه الحالة يتم اضافتها لمذكرة التسوية 

وهناك حلات اخرى مشابهة مثل نقاط البيع وتتم معالجتها بنفس الطريقة السابقة ايضأ

وبالنسبة لمذكرة التسوية تكون كالتالى

رصيد البنك أول المدة يضاف الية الايرادات المحصلة ويخصم منه المصروفات ثم تقوم باضافة الشيكات الصادرة الغير منصرفة وتخصم الشيكات الواردة الغير محصلة او العمليات المشابهه وفى هذه الحالة التسوية سوف تتطابق

وفى حالة وجود عمليات معلقة من الشهور السابقة يتم التاكد من هذه العمليات هل تم تحصيلها اولا واذا لم تتم عملية التحصيل تعالج بنفس طريقة العمليات المعلقة خلال الشهر  

Mohamed Teha
من قبل Mohamed Teha , مدير مستودع الرياض , مؤسسه اول القطوف للتجاره

السلام عليكم يا رب اقدر افيدك / اولا انت بتعمل مذكره تسويه للبنك كل شهر لوحده علشان تقدر تخفف عليك مذكره التسويه الاخيره لاهر شهر في السنه وده بيكون للسنه كلها /اولا بتطبع الرصيد الدفتري اللي عندك وهو عباره عن الايرادات خلال الفتره مطروح منه مصروفات خلال الفتره طبعا المصروفات شامله كل حاجه بمافيها مصروفات البنك والشيكات اللي طلعت من الشركه سواء اتصرفت او لا / بتجيب بقي كشف الحساب بتاعك وتراجع الشيكات اللي انت طلعتها من عندك من الشركه والمسحوبه من البنك وطبعا هتلاقي شيكات انت طلعتها لسه متصرفتش دي تسجلها في ورقه بره وتراجع النصروفات وفوراق الفيزا عندك اللي سجلتها وتراجعها مع كشف البنك وتعمل المعادله دي ايرادات خلال الفتره -مصروفات اخر الفتره = الرصيد الدفتري الرصيد الدفتري - شيكات سحبت ولم تقدم للصرف = رصيد البنك عندك بكده انت عملت مطابقه للبنك في فتره معينه وليكن شهر يناير مذكره تسويه شهر يناير بتاخدها معاك لفبراير علشان تراجع الشيكات واللي اتسحبت من عندك اتصرفت ولا لا وتفضل علي الحال ده 12 شهر ب 12 مذكره تسويه ونصحيه متعملش السنه كامله مره واحده هتتعب فيها جدا ارجو اكون افدتك

ahmed moustafa
من قبل ahmed moustafa , محاسب اول للادارة , مجموعة الحصينى واليحيي للاستثمار

اتفق مع الاخوة  الاساتذة ولا داعى للتكرار

Mohammed Mahmoud Abd El Salam Mahmoud
من قبل Mohammed Mahmoud Abd El Salam Mahmoud , Senior Bank Relation & Accounting , Al Rajhi Steel Company

طريقة التسويه البنكيه

يوضع الرصيد الدفترى بعد اتمام ادخال كافة العمليات البنكيه ثم يضاف الى الرصيد ايداعات بالبنك لم تسجل بالدفتر ثم يطرح مسحوبات بالبنك لم تسجل بالدفتر ثم يضاف الرصيد الناتج مسحوبات بالدفتر لم تسجل بالبنك ثم يطرح ايداعات بالدفتر لم تسجل بالبنك يعطيك الرصيد النهائى

 

تتم مطابقة الشبكات برقم الشبكه وسريال عملية التفويض

احمد مصطفى المرسى
من قبل احمد مصطفى المرسى , محاسب أول , الفاروق للصناعات الغذائية

تتم مطابقة رصيد البنك بدفاتر المنشأة                                مع رصيد البنك  من كشف ح البنك      ويتم       

                                                        

اضافة تحصيلات اوراق قبض                                          اضافة شيكات ارسلت بالطريق

اضافة تحصيلات عملاء                                                اوراق نقدية          بالطريق

اضافة ايرادات فؤائد دائنة مقابل خدمات                                             شيكات خصمت بالخطأ

وخصم                                                                                                               وخصم  

سداد اوراق دفع ( كمبيالات)                                   شيكات حررت لمستفيدين ولم يتم صرفها

سداد الى الموردين                              

شيكات مرفوضة                               

عمولات شيكات                               

                                                         

المزيد من الأسئلة المماثلة