هل يجوز معالجة نقص المخزون بطباعة فواتير مبيعات ومرتجعات مبيعات في شركات التجزئة وعلى ماذا يؤثر اذا عدل بهذه الطريقة علما ان النظام المستخدم الفا؟

أخي الكريم

شكرا علي الدعوة

ولكن احب ان أنبهك الي انه يجب معرفة نوع العجز في المخزون وسببه بالتالي سنعرف الطريقة المثلي لمعالجته

اذا كان العجز في المخزون سببه بضاعة تالفة

او انه يوجد خصم كمية لم يتم اثباته في الدفاتر

او انه يوجد وانا اسف في التعبير ( سرقة ) من جانب امين المخزن او المسئول عن البيع

او اسباب اخري فلكل سبب طريقة في اثبات العجز

مثلا الخصم يتم معالجته بإثباته في الدفاتر او بعمل قيد يومية به

والبضاعة التالفة يتم معالجتها بمحضر اهلاك بضاعة ويتم التوقيع عليه بواسطة لجنه ويتم اثباته في الدفاتر واذا كان علي البرنامج يتم عمل تسوية بالخصم بالكمية الموجودة في المحضر

ام اذا كانت لاقدر الله سرقة فيجب معرفة المسئول عن ذلك ومحاسبته ثم اثبات العجز بعد ذلك .

والله الموفق

السلام عليكم. اتوقع ان المشكله التي سال عنها اخونا صاحيب السوال تكمن في اليه عمل البرنامج المحاسبي حيث ان بطاقه الصنف مربوطه بفاتوره البيع وفاتوره المشتريات حيث ان المستودع يزيد وينقص فقط من خلال الفواتير وسند الارجاع . وعليه يا صديقي انصحك بعمل مردود مشتريات بحيث يكون الطرف المدين في حاله النقص الجهه المسؤله عن النقص او استعمال حساب وسيط ( عجز المستودع ) ثم اقفال العجز بحساب المصاريف اذا كان السبب تلف او بحساب امين المستودع في حال ثبوت السرقه 

إذا كان هناك عجز فلا يتم إصدار فاتورة به لأن الفاتورة تعبر عن مبيعات فعلية. *فى كل الأحوال يجب أولا تحديد طبيعة العجز هل هو طبيعى أو غير طبيعى فلو كان طبيعى يعد ضمن تكلفة البضاعة المباعة أما غير الطبيعى فلو كان المتسبب آمين المخزن فيتم تحميله بالقيمة. *ينبغى مراجعة تسلسل فواتير فربما لم يتم تسجيل إحداها وهنا يتم تسجيلها

اوﻻ شكرا على الدعوه الكريمه يجب أو معرفة سبب العجز فى المخازن اذا كان المتسبب آمين المخزن فيتم تحميل العجز عليه بموجب فاتورة بيع اذا كان غير معروف من المتسبب فيتم عمل مذكر لصاحب الشأن وأخذ قراره فإذا كان قراره خصمه من المخزن فيتم عمل طلبه مجانا وأذن صرف مجانا بدون فاتورة ﻻن الفاتورة معناها مطالبه بالسداد

يرقم النظام فاتورة المبيعات تلقائيا حسب الارقام التي تم اعداده سلفا في النظام سيبدا النظام بفاتورة رقم 1 الى حين اغلاق السنة المالية  . حدد من القائمة إسم العميل اذا كانت ترغب ان تحدد فاتورة بيع اجلة الى احد العملاء . اما اذا كانت نقدية لعميل عابر حدد عميل عام .  قائمة العملاء مفروزة تصاعديا ويمكنك اضافة عميل جديد من خلال الازرار السفلية في نفس النافذة 

يرقم النظام فاتورة المبيعات تلقائيا حسب الارقام التي تم اعداده سلفا في النظام سيبدا النظام بفاتورة رقم 1 الى حين اغلاق السنة المالية  . حدد من القائمة إسم العميل اذا كانت ترغب ان تحدد فاتورة بيع اجلة الى احد العملاء . اما اذا كانت نقدية لعميل عابر حدد عميل عام .  قائمة العملاء مفروزة تصاعديا ويمكنك اضافة عميل جديد من خلال الازرار السفلية في نفس النافذة (اختر زبون ) لاداعي لفتح نافذة العملاء . ثم حدد نوع الدفع نقدا / أو أجل .

اذا اخترت نقدا فيجب وضع قيمة المدفوع نقدا من إجمالي الفاتورة أو المحول من البنك (شبكة)  في اسفل الجدول (المدفوع نقدا ، المدفوع بنك) . سيرتبط النظام المالي بالصندوق مباشرة . والبنك مباشرة

اخي الكريم  شكرا لدعوتك

 لفحص  وجود عجز من عدمه  هناك عدة طرق يجب اتباعها

1- مطابقة الأرصدة الافتتاحية الدفترية بالفعلي

2- مراجعة المنصرف عن طريق سندات الصرف للمستودع ومطابقتها  بالفواتير المستلمة

3- مراجعة الارجاعات  والتاكد من  عدم التكرار

4- مراجعة الجرد السابق  لحدوث اكتشاف العجز

 5-   مراجعة سندات الاستلام الخاصة بالمستودع مع سندات  الاستلام  الواردة للمستودع

 عن طريق الخطوات السابقة يمكنك اكتشاف العجز واسبابه

 

 

الاجابة تكون على النحو التالي اذا تم تحميل امين المخازن كمية العجز يتم طباعة فاتورة واجبار امين المخازن بسداد المبلغ واذا لم يتم تحميل امين المخازن كمية العجز يتم عمل تسوية بالموجب ومساواة الارصدة الفعلي مع الارصدة المفترضه ان تكون في البرنامج .

هذه الطريقة تطلح عند وجود عجز سببه الموظف وبالتالى يتم اصدار فاتورة مبيعات على حساب النوظف هذا يحدث عندما يتم يتم الجرد خلال الفترة عند نزول الموظف لاجازة او عند جرد مفاجأ على الموظف اما بطبيعة الخال فى نهاية الفترة عند عنل الجرد فالعجز يتحمل على تكلفة البضاعة المباعة  حسب المعادلة 

تكلفة البصاعة المباعة = مخزون اول + صافى المشتريات - مخزون اخر

لا أفهم المقصد من سؤالك ، يرجى إعادة صياغته مرة أخرى ، حتى يتم إفادتك بالشكل الصحيح .

وشكرا على الدعوة