ما الفرق بين الاعتمادات المستندية وخطابات الضمان؟

ن أهم فرق ببساطه وإختصار شديد هو أن الأعتمادات المستنديه هى أداه من أدوات الدفع فى الأساس ، ويتم الدفع فيها بعد أن يقوم المصدر / البائع "بالوافاء بكامل التزاماته قبل المستورد" ، ويثبت ذلك من خلال المستندات المطابقه تماما والتى يقوم بتقديمها إلى البنوك ، وهى مجموعه مستندات محدده ، وبشكل محدد، ينص عليها سند الأعتماد المستندى الصادر لصالح هذا المصدر ، بأمر من المستورد   ،

لذا فأن الأعتمادات المستنديه تحد من حجم المخاطر التى يتحملها الأطراف المختلفه   المشاركه فى العمليه بما فيها المستورد والمصدر والبنوك أيضا

 ، أما خطابات الضمان ، فهو فى الأساس أداه من أدوات الضمان ، يتم الدفع فيها فقط فى حاله "إخلال المكفول / طالب إصدار خطاب الضمان بإلتزاماته " قبل المستفيد من خطاب الضمان المنصوص عليها بسند خطاب الضمان الصادر من البنك المصدر 

ومن ثم فقد ذهب البعض إلى إعتبار كل من الأعتماد المستندى ، وأيضا خطاب الضمان من "أدوات الدفع المصرفيه المشروطه" ، سواء كان ذلك لوجود شرط الوفاء بالإلتزامات ( كما هو فى حاله الأعتماد المستندى ) أو (فى حاله تحقق عدم الوفاء بالإلتزام من جانب المكفول كما هو فى حاله خطاب الضمان) .

الاعتمادات المستندية :

في الغالب يستخدمها المصدرين والموردين من الخارج كشركات التصدير لزوم ضمان لاستلام بضاعتهم بطريقة ممتازة وسليمة ومن ثم في  المقابل ضمان لحقوق البائع من عملية البيع .وهو يتم بين بنك العميل وبنك المورد 

خطاب الضمان : 

في الغالب تستخدمه جميع الشركات سواء تصدير تجارية او صناعية او خدمية او مقاولات او اي قطاع من القطاعات وهو خطاب يضمن فيه البنك الي الجهة طالبة الضمان بان يضمن ويلتزم بدفع قيمة الضمان المكتوب بالخطاب .  وهو يتم بين البنك والعميل مباشرة 

الاعتمادات تعهد مصرفي للبائع بدفع قيمة الاعتماد بعد ورود المستندات طبق شروط الاعتماد يفتح بناء على طلب عميل المصرف و له شروط معينه اما خطابات الضمان هي تعهد يدفع للمستفيد بمجرد تقديمه للمصرف و هناك نوع من خطابات الضمان تعمل معاملة الاعتماد المستندي و تنفد حسب الاعراف الدولية و هو الخطابات الصادرة من امريكا و تستعمل في الضمان لانشاء شئ معين او تصنيع شئ معين و خاصة فى الانشاءات و تركيب الالات و المعدات التي تحتاج لضمان حسن التنفيد و خطابات الضمان انواع منها خطاب حسن التنفيد و ضمان دفع المسخلصات الانشائية ...الخ

الفرق بين الاعتماد المستندى وخطاب الضمان ك....ن عندما نتحدث عن الفرق بينهما فلابد من تحديد أو الاختلاف الجوهرى بينهما:- 1- طريقة السداد : فى الاعتمادات المستندية ... تكون بالإطلاع (بمجرد تداول مستندات الشحن المطابقة لشروط الاعتماد يتم سدادا القيمة للمورد الخارجى) .. أو بتسهيلات موردين لمدد يتم الاتفاق عليها بين المستورد والمورد (فى هذه الحالة يتم سداد القيمة فى تاريخ الاستحقاق المحدد والمتفق عليه فى الاعتماد) فى خطابات الضمان (الإسم واضح .. خطاب ..أى ورقة .. ضمان لتنفيذ شىء) وسداد قيمة (بمعنى أدق .. تسييل قيمة) خطاب الضمان لا تتم إلا فى حالة تقاعس طالب إصدار خطاب الضمان عن تنفيذ الغرض الصادر من أجله خطاب الضمان وفقا لنوعة (إبتدائى - نهائى - دفعة مقدمة) وتسدد القيمة للمستفيد عند أول مطالبة خلال فترة سريان خطاب الضمان وبغض النظر عن معارضة طالب إصدار الخطاب. 2- من ناحية الإلغاء الاعتماد المستندى يتم فتحه بشروط اساسية :- معزز وغير قابل للالغاء (ومعنى معزز .. أى أن هناك بنك يقوم بإضافة تعزيزه بدفع قيمة الاعتماد فى موعده المحدد نيابة عن العميل - المستورد ) وهذا يعطى قوة للاعتماد ومعنى غير قابل للالغاء ... أى يجب موافقة طرفى الاعتماد (مستورد ومورد) على إلغاء الاعتماد طوعا من خلال إصدار تعليمات لكل بنك .. أو ترك الاعتماد دون تنفيذ حتى تنتهى مدته (3 شهور) خطابات الضمان المتحكم الوحيد فى إلغاء خطاب الضمان هو المستفيد فقط وليس طالب إصدار خطاب الضمان المعاملات :- الاعتماد المستندى سداد القيمة يكون مقابل بضائع يتم استيرادها ومتفق عليها من قبل خطابات الضمان تصدر لضمان ... جدية الدخول فى مناقصات (خ. ضمان إبتدائية) .. أو لضمان تنفيذ أعمال (خ. ضمان نهائية) ... مقابل دفعات مقدمة تمت صرفها للعمورد أو المقاول ( خ. ضمان دفعة مقدمة). القواعد الحاكمة الاعتماد المستندى تحكمة الأعراف الدولية (UCP600 Latest version) خطابات الضمان يحكمه قانون المناقصات وتنفيذ العقود التى تبرم بين الطرفين وتنفيذ البنوك لتعليمات البنك المركزى التى تنظم التعامل على خطابات الضمان هذه بعض الفروق بين الاعتمادات المستندية وخطابات الضمان المحلية (ولا يختلف الوضع كثيرا فى خطابات الضمان الخارجية إلا فى وجود بنك رابع يعزز سداد قيمة خطاب الضمان عند المطالبة بتسييله ) هذا ما أعلم والله تعالى أعلم

شاكر الدعوة 

السؤال مكرر واجابة أخ فضيل وافية  

سداد القيمة في الإعتماد يكون مقابل بضائع يتم استيرادها أما في خطاب الضمان فيكون سداد القيمة مقابل دفعة مقدمة او استلام ابتدائي واستلام نهائي

الاعتماد المستندي لمقاولي الباطن هو تقديم مستند موقع من مسئول الاعتمادات بما يفيد ترشيح مقاول الباطن لاداء العمل المطلوب مدعما بالاوراق منها سنوتن الخبرة و المشاريع التي نفذها و اقل عرض سعر مفدم و جودة ادائه للعمل  اما خطاب الضمان فهو خطاب مقدم من البنك لاي شركة وفق شروط معينة يضمن به هذه الشركة في حالة تعثرها في سداد ما عليها من التزامات مالية