Start networking and exchanging professional insights

Register now or log in to join your professional community.

Follow

سؤال مهم جداً في حالة كشف حساب العميل اذا كان يقدم بشكل منتظم في نهاية كل شهر يبين الرصيد الافتتاحي و الرصيد الختامي يضاف الية المبالغ التي دفعت ؟

في حالة كشف حساب العميل اذا كان يقدم بشكل منتظم في نهاية كل شهر يبين الرصيد الافتتاحي و الرصيد الختامي 

يضاف الية المبالغ التي دفعت الي العميل والمبالغ التي يستحقها العميل عن الخدمات التي قدمها خلال الشهر 

وفي الاخر يتم احتساب رصيد اخر المدة

تتبعت كشف حساب لعميل فوجدته يختلف الرصيد في اول المده عن الرصيد في اخر المده من الشهر السابق

مثلا كان رصيد العميل اخر المده في31 شهر يناير هو200 ولكن كان رصيد العميل في اول المدة من الشهر الذي يلية مخلتف عن هذا المبلغ 

فهل هذا يدل علي مخالفة مالية 

وماهي الاسباب التي تودي اختلاف رصيد اخر المده في فتره عن رصيد اول المدة التي بعدها ؟

user-image
Question added by ali khalid , محاسب , x
Date Posted: 2015/04/11
Ayman Esa Mustafa Farrag
by Ayman Esa Mustafa Farrag , مدير مالي , شركة الصفوف

الخطاء غير مقصود عن طريق خطا الترحيل من شهر لشهر يدويا يتم عمل قيد بتعديل الرصيد الخطاء مقصود هنا تلاعب ولابد من التحقيق لاثبات ذلك بعد المطابقة مع العميل في الحالتين

hatem alsayed
by hatem alsayed , مدير مالي , شركة الجودة المعمارية

هذه الحالة يمكن حدوثها فى حالة وجود خطأ  من المستخدم ويكون غالباً بتسجيل عمليات بتاريخ قديم لم تكن مثبتة من قبل بالكشوف السابقة وتتم معالجتها إما بنفس التاريخ المثبت به العملية أو عمل تسوية وإثباتها بالتاريخ الجديد

hani عبدالسميع
by hani عبدالسميع , محاسب , شركة المبطي للمقاولات

معظم الاجبات تكفي . فقط احببت ان اشارك ليتم تفعيل حسابي

mohammed ali
by mohammed ali , محاسب , قطاع خاص

قد يخلتلف الرصيدين فعلا في حالة ان يقوم العميل بائبات عمليات لم تكن مثبتة لحظة اعطائك الكشف القديم و خاصة ان كثير من البرامج المحاسبية تتسم بالمرونة التي تسمح له بالتعديل او باثبات ما لم يتم اثباته سابقا و هو التزم بالتسلسل التاريخي  للعمليا ت و لذلك قام بتعديل القيود السابقة  حيث انه لم يعتمد علي القيود العكسية أو أنه اضاف ما اكتشفه من عمليات قام بالسهو عنها  _ و خاصة انها حسابات شهرية و ليست ختامية فالامر به مرونة _  او أن تعديل الرصيد ناتج عن سوء نية اي أنه  قام بتعديل الرصيد باضافة عمليات اخري لم تكن مثبتة من قبل و ذلك بغرض التلاعب و في اي حالة من الحالات الموضوع سهل  بانك تطلب كشف حساب من العميل  عن اخر3 شهور مثلا و تراجع الامر جيدا و تناقشه في اي فروق و خاصة ان اي عملية لابد لها من مستند يؤيدها  و ان لم يوجد مستندات تثبت صحة العمليات التي قام باضافتها يبقي سيبك منه و اعتمد الكشف القديم و اكتب له في الكشف الجديد ان الرصيد غير مطابق و اذكر له السبب و هو اختلاف الرصيد الواردة في كشفكم السابق عن الرصيد الموجود في الكشف الحالي  و احتفظ بالكشف القديم  جيدا لانه دليل في صالحك في حالة  حدوث نزاع بينكما  و من الاخر لو له حاجة يجيب الدليل المستندي  و ذلك كله طبعا بعد ان تقوم انت ايضا بمراجعة حساباتك المتعلقة به عن الفترة محل الخلاف مراجعة جيدة  و تراجع الارشيف الورقي الخاص به مراجعة جيدة ة لربما تكتشف فعلا انه علي صواب و انه له فعلا بعض المعاملات  

رضا  السيد محمد ابراهيم
by رضا السيد محمد ابراهيم , محاسب عام , شركة دار الموحدين

بالطبع لا يمكن أن يختلف رصيد أخر المدة للفترة السابقة عن رصيد أول الفترة الحالية إلا في حالة عدم تسجيل دفعات أو مستحقات لهذا العميل خاصة بالفترة السابقة مع أخ في الاعتبار أن الفترة السابقة تم إقفالها بما لها وما عليها وفي هذه الحالة يجب إما إثبات الدفعات أو المستحقات لصالح الفترة السابقة وتسجيلها في الفترة الحالية أو تغيير رصيد أول المدة بفرق المبلغ .

More Questions Like This