Register now or log in to join your professional community.
أولا قائمة المركز المالي – شركة استثمار
الموجودات
الموجودات المتداولة
نقدية وشبة النقدية
الاستثمارات المقتناة لأغراض المتاجرة
ذمم مدينة
موجودات أخرى
صافي الموجودات المحتفظ بها لغرض البيع
الموجودات غير المتداولة
استثمارات متاحة للبيع
استثمارات في شركات زميلة ومشروع مشترك
استثمارات عقارية
ممتلكات ومعدات بالصافي
موجودات غير ملموسة
موجودات طويلة الآجل أخرى
مجموع الموجودات
المطلوبات
المطلوبات المتداولة
القروض البنكية
ذمم دائنة
مصاريف مستحقة ومطلوبات أخرى
المطلوبات غير المتداولة
القروض البنكية
مطلوبات طويلة الآجل
مجموع المطلوبات
حقوق الملكية
رأس المال
احتياطي نظامي
أرباح مبقاة
خسائر غير محققة من استثمارات متاحة للبيع
تسويات تحويل عملات أجنبية وأخرى
مجموع حقوق المساهمين
حقوق الأقلية
مجموع حقوق الملكية
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية
ثانيا قائمة المركز المالي شركة تأمين
موجودات عمليات التأمين
مطلوب من عمليات المساهمين
ممتلكات ومعدات بالصافي
ممتلكات استثمارية
استثمارات في شركات زميلة
استثمارات متاحة للبيع
مصاريف مدفوعة مقدما وموجودات أخرى
تكاليف اكتتاب مؤجلة
حصة معيدي التأمين من المطالبات تحت التسوية
حصة معيدي التأمين من الأقساط غير المكتسبة
ذمم مدينة بالصافي
نقد وما يعادله
مجموع موجودات عمليات التأمين
مجموع المساهمين
مطلوب من عمليات التأمين
إيرادات استثمارات مستحقة
استثمارات في شركات زميلة
استثمارات متاحة للبيع
وديعة نظامية
نقد وما يعادله
مجموع موجودات المساهمين
مجموع الموجودات
مطلوبات وفائض عمليات التأمين
مطلوبات عمليات التأمين
توزيعات الفائض الدائنة
مستحق إلى عمليات المساهمين
مصاريف مستحقة الدفع ومطلوبات أخرى
احتياطي عمليات التكافل
احتياطي عمليات غير مستمرة
مطلوبات تحت التسوية واحتياطيات
عمولات تأمين غير مكتسبة
دخل إقساط تأمين غير مكتسب
ذمم معيدي التامين الدائنة
مجموع مطلوبات عمليات التأمين
فائض عمليات التأمين
احتياطي القيمة العادلة للاستثمارات
مجموع مطلوبات وفائض عمليات التأمين
مطلوبات وحقوق المساهمين
مطلوبات المساهمين
مطلوب لعمليات التأمين
مصاريف مستحقة الدفع ومطلوبات أخرى
توزيعات أرباح مستحقة
زكاة – ضرائب
مجموع مطلوبات المساهمين
رأس المال
احتياطي نظامي
احتياطي القيمة العادلة للاستثمارات
( خسارة) أرباح تراكمية .
مجموع حقوق المساهمين
مجموع مطلوبات وحقوق المساهمين
مجموع المطلوبات وفائض عمليات التامين وحقوق المساهمين .
ثالثا قائمة المركز المالي – بنك استثمار
الموجودات
نقد وأرصدة لدى البنك المركزي
مطلوبات من البنوك والمؤسسات المالية الأخرى
التمويل بالصافي
حسابات عملاء جارية مدينة بالصافي
ممتلكات ومعدات بالصافي
صافي موجودات أخرى
إجمالي الموجودات
المطلوبات وحقوق المساهمين
المطلوبات
مطلوبات للبنوك والمؤسسات المالية الأخرى
ودائع العملاء
مطلوبات أخرى
إجمالي المطلوبات
حقوق المساهمين
رأس المال
احتياطي نظامي
احتياطيات أخرى
أرباح مبقاة
أجمالي أرباح مقترح توزيعها
إجمالي حقوق المساهمين
إجمالي المطلوبات وحقوق المساهمين .
رابعا قائمة المركز المالي – صندوق استثمار
نقد وودائع لدى البنوك
أذون وشهادات لدى البنك المركزي
أسهم محلية
أوراق حكومية
أوراق مالية أخرى
وثائق صناديق استثمار أخرى
حسابات مدينة أخرى
مجموع الأصول المتداولة
مجموع الالتزامات المتداولة
صافي أصول الصندوق
عدد الوثائق القائمة
صافي قيمة الوثيقة بالدولار
أولا قائمة الدخل – شركة الاستثمار
الإيرادات
إيرادات تشغيلية وأخرى
بيع عقارات
دخل توزيعات أرباح
خسائر من شركات زميلة ومشرك مشترك بالصافي ( )
أرباح ومكاسب من استثمارات وأخرى
أخرى
إجمالي الإيرادات
التكاليف والمصاريف
تكاليف تشغيلية
تكلفة العقارات
مصاريف عمومية وإدارية
إجمالي التكاليف والمصاريف
إجمالي الربح
استهلاك
عكس خسارة الانخفاض الدائم في القيمة
الدخل من العمليات
أعباء مالية بالصافي
الدخل قبل حقوق الأقلية الزكاة والضريبة
حصة حقوق الأقلية من الخسارة
الدخل قبل الزكاة والضريبة
زكاة وضريبة
صافي دخل العام
ثانيا قائمة الدخل – شركة تأمين
الإيرادات
- إجمالي أقساط التأمين المكتتبة
يطرح أقساط إعادة التأمين المسندة
صافي أقساط التأمين المكتتبة
التغيرات في أقساط التأمين غير المكتسبة
عمولات إعادة التأمين
إيرادات استثمارات بالصافي
إيرادات أخرى
مجموع الإيرادات
التكاليف والمصاريف
إجمالي المطالبات المدفوعة
يطرح حصة معيدي التأمين
التغيرات في المطالبات تحت التسوية
صافي المطالبات المتكبدة
تكاليف اكتتاب وثائق التأمين
مصاريف فائض الخسارة
التغيرات في احتياطي عمليات التكافل
مصاريف اكتتاب أخرى
أعباء الانخفاض في قيمة الاستثمارات
مصاريف بيع وتشغيل
مصاريف عمومية وإدارية أخرى
مجموع التكاليف والمصاريف
( عجز) فائض عمليات التأمين
حصة المساهمين من العجز / الفائض
فائض عمليات التأمين بعد حصة المساهمين
توزيع الفائض
الفائض المتراكم في نهاية العام .
ثالثا قائمة الدخل – بنك استثمار
الدخل
إجمالي الدخل من التمويل والاستثمارات
عائد العملاء من الاستثمارات لآجل
صافي الدخل من التمويل والاستثمارات
صافي أتعاب الخدمات المصرفية
صافي أرباح تحويل عملات أجنبية
دخل العمليات
إجمالي دخل العمليات
المصاريف
رواتب ومزايا الموظفين
إيجارات ومصاريف مباني
مخصص الانخفاض في قيمة التمويل وأخرى بالصافي
مصاريف عمومية وإدارية أخرى
استهلاك وإطفاء
مكافآت وبدلات أعضاء مجلس الإدارة
إجمالي مصاريف العمليات
صافي دخل السنة
رابعا قائمة الدخل – صندوق استثمار
عائد استثمارات في أوراق مالية
فوائد بنكية
موازنة تقلبات الأسعار
الزيادة الفعلية في القيمة السوقية للأوراق المالية
الزيادة الفعلية في القيمة السوقية لوثائق الاستثمار لدى البنوك
صافي أرباح بيع أوراق مالية
إيرادات غير عادية
إيرادات متنوعة
إجمالي إيرادات النشاط
المصروفات
مصروفات تسويق
مصروفات إدارية
النقص الفعلي في القيمة السوقية للأوراق المالية
موازنة تقلبات الأسعار
أرباح موزعة
إجمالي المصروفات
صافي الربح .
