Register now or log in to join your professional community.
1-الشخصية
2- القدرة
3- رأس المال
4- الظروف المحيطة
5- الضمان
عناصر الحكم على جدارة المقترض وطرق قياسها :-
ولعل أبرز منظومة ائتمـانية لقيت قبولاً عاماً لدى مُحللي ومانحي الائتمان على مستوى العالم حين منح القروض .. هي تلك المسماة بـ والتـي طبقاً لها يقوم البنك كمانح ائتمان بدراسة تلك الجوانب لدى عميله المقترح كمقترض أو كعميل ائتمان ، وهى :
- الشخصية Character.
- الـقدرة Capacity .
- رأس المال Capital .
- الظروف الاقتصادية Conditions .
- الضمان Collateral .
وهذه العناصر تمثل قلب عملية التحليل الائتماني ويستند إليها رجل الائتمان في تقدير المخاطر الائتمانية 000 وبالرغم من وضوح طرق قياس هذه العناصر إلا أن هذه العناصر لم تلق العناية وحسن التقدير ربما لعدم كفاية المعلومات بما يعوق القيام الدراسة الائتمانية أو ربما تكون بسبب المظهر أو التذكية من جانب احد كبار العاملين بالجهاز المصرفي أو بتوصية من أحد الشخصيات 0
1- الشخصية: - CHARACTER
ويقصد بهـا دراسة شخصية العميـل المقترض وسمعته ، وملامح تلك الشخصية ومدى اقتناع المحلل الائتماني بأمان كامل في التعامل – كبنك – مع هذا العميل من منظور ائتماني .
هذا العنصر من أهم العناصر التي يتعين دراستها قبل اتخاذ أي قرار بمنح الائتمان لعميل ما 00وهى تعنى أيضا أن المقترض أيا كان شكله القانوني يسدد التزاماته بانتظام من عدمه والحكم على سمعة القائمين على إدارة المنشأة وكفاءة العاملين على إدارة النشاط ودرجة التأهيل العلمي ويمكن قياس هذا العنصر من خلال :-
v الحصول على استعلام عن طريق السوق للتعرف على مدى وفائه بتعهداته والتزاماته قبل مورديه
vالحصول على استعلام عن طريق البنوك إذا كان يتعامل مع بنوك أخرى أو عن طريق البنك إذا كان هناك تعامل سابق مع البنك ذاته الذي يرغب الحصول منه على التمويل أو التسهيل
vالتعرف على مركزه الائتماني عن طريق البنك المركزي وشركة الاستعلام الائتماني للوقوف على مدى حصوله على تسهيلات ائتمانية من بنوك أخرى من عدمه حتى يمكن الموائمة بينها وبين أمواله المستثمرة 0
v التصرفات الشخصية في حياته الاجتماعية ومدى تمتعه باحترام المجتمع له من خلال المقابلة الشخصية للعميل 0
v الإطلاع على سجلات المحاكم للوقوف على وجود أو عدم وجود بروتستو عدم الدفع 0
2.القدرة على الدفع : CAPACITY
وتعنـى قياس قدرة العميـل المقترض على تحقيق الدخل وبالتالي قدرته على سداد القـرض وخدمته ( أي الالتزام بدفع الفوائد والمصروفات والعمولات.. الخ ) ...
أو تعنى القدرة على سداد الديون في مواعيدها أو قدرة النشاط على توليد إيرادات تمكنه من سداد التمويل أو التسهيل الائتماني وفوائده وتوليد أرباح ويمكن الحكم عليها من خلال مؤشرات منها :-
v صافى الدخل بالنسبة للافراد0
v صافى المبيعات وذلك بالنسبة للتجار أو الصناع 0
v صافى الإيرادات وذلك بالنسبة لشركات الخدمات 0
v صافى الربح وذلك بالنسبة لتمويل المعدات الرأسمالية 0
وتعطى تلك المعلومات تنبأ تاريخى للاجابة على سؤال عما اذا كان المقترض يرتكز على قاعدة صلبة تجعلة قادرا على سداد ديونة اولا 0
3- راس المـــــــال :- CAPAITAL
ويقصد بها ملاءة العميل المقترض وقدرة حقوق ملكيته على تغطية القرض الممنوح له حين تأزم الأمور لديه ، ومن ثم استعادة البنك لما سبق ومنحه لذلك العميل في أسوأ الظروف .
وهو يعنى أيضا الحكم على مدى مساهمة العميل المالية في نشاطه بتوفير التمويل الذاتي ومدى موائمته مع التمويل الخارجي 0
ومصادر التمويل الذاتية للمنشأة تتمثل في حقوق الملكية ( راس المال + الاحتياطيات +الفائض المرحل – الخسائر ) وراس المال المستثمر ( حقوق الملكية + القروض طويلة الأجل )00 إلا انه يجب الموائمة بين التمويل الذاتي والتمويل من المصادر الخارجية 0
4- الظروف المحيطة بالعميل : CONDITIONS
والمقصود بها هي قيام المُحِّلل الائتماني بدراسة المناخ الاقتصادي العام والذي يعمل فيه كل من البنك والعميـل طـالب الائتمان ، ومدى تناسب نشاط العميل مع الاتجاه الاقتصادي العام السائد من عدمه .
(أ) الظروف المحيطة بالعميل عادة ما تخرج عن إرادة وسيطرة العميل والبنك فهناك مجموعة من عوامل البيئة الخارجية يصعب السيطرة عليها وهى:
البيئة الاقتصاديـــة :-
- معدلات العائد
- نظام الضرائب 0 - التضخـــم0
- البطــــالة 0
- المرتبات والأجور 0
- الميل للادخار والاستهلاك 0
- الطاقة والمواد الخام 0
البيئة السياسية والقانونية :
- النظام السياسي ومدى استقرارة0
- مدى الاستقرار وسرعة الفصل في المنازعات 0
- النظام التشريعي السائد ومدى الاحترام الذي يحظى به0
البيئة الاجتماعية والثقافية :-
- مدى تقبل المستهلك للمنتج الذي ينتجه العميل 0
- مدى انتشار الوعي المصرفي لدى الأفراد 0
- مدى تقبل الأفراد للمعاملات المصرفية
- المعتقدات الدينية .
- التوزيع الجغرافي 0
البيئة التكنولوجية :-
- الاكتشافات العلمية والتجديدات 0التطورات التكنولوجية وتأثيرها على نشاط العميل 0
(ب) الظروف الخاصة بالصناعة أو التجارة أو الحرفة التي يمارسها العميل:-
· حجم السوق . – جم الطلب على السلعة أو الخدمة .
· نوع السلعة أو الخدمة .
· تكلفة السلعة أو الخدمة - منافذ التوزيع .
5- الضمــان: COLLATERAL
وهى نقطة محورية في مختلف عمليات الائتمان ومنح القروض . حيث تعنى ضرورة أن يحصل البنك على ضمانات كافية تؤهله لاسترداد ما سبق وأن منحه في صورة قروض للعميل من خلال قيامه بالتصرف في هذه الضمانات وقت تأزم الأمور لـدى عميـله ، وحصوله من خلال تسيلها – أو التصرف فيها بشكل أو بآخر -
والضمان قد يكون عينيا أو شخصيا ويؤخذ الضمان لمقابلة نواحي الضعف في عناصر التقييم السابقة فالهدف من الحصول على الضمان هو تحسين أوضاع القرض وتوفير الحماية للبنك ضد المخاطر 000 إلا أن الضمانات ليست هي الأمان الوحيد للبنك والتي تجعله بعيد عن المخاطر وإنما يتعين دراسة العناصر السابقة دراسة دقيقة لان القرض يمنح ليس لتقديم ضمان وإنما يمنح لان عميلة أهل للثقة وقادر على إدارة أموال البنك بكفاءة واستخدامها في الغرض الممنوح من أجلة بما يعود علية بالفائدة ويمكنه من سداد القرض من مصدر معروف ومقبول 000 وكمبدأ عام لا يؤخذ الضمان وفى نية البنك الحصول على السداد من هذا الضمان وإنما يؤخذ على أساس انه يمكن الاستفادة به في حالة فشل المصدر الطبيعي للسداد 00000
