Register now or log in to join your professional community.
فى31 /3 /2005م اعدت شركة مقاولات مذكرة تسوية البنك التالية :
الرصيد طبقا كشف حساب البنك 46,500 ريال
يضاف :ايداع بالطريق 10,300 ريال
ناقصا شيكات لم تقدم للبنك للصرف 12,600 ريال
الرصيد فى الدفاتر فى31 /3 /2005م 44,200 ريال
كما ورددت المعلومات التالية من البنك والتى تتعلق بالشهر التالى4 /2005م
ايداعات 58,400 ريال
مدفوعات 49,700 ريال
علما بان كل بنود تسوية كشف حساب البنك فى31 /3 /2005م عالجها البنك فى الشهر التالي
وقدبلغ اجمالى الشيكات التى لم تقدم للبنك حتى30 /4 /2005م 7,000 ريال
ولم تكن هنالك ايداعات بالطريق فى هذا التاريخ .
وبالتالى فان الرصيد الصحيح للنقدية بالبنك فى30 /4 /2005م هو :
1 ) 48,200 ريال
2 ) 52,900 ريال
3 ) 55,200 ريال
4 ) 58,500 ريال
1 ) 48,200 ريال
رصيد البنك فى الدفاتر فى31/3/2005م = 44200 ريال
يضاف ايداعات خلال 4 /2005م=48,100ريال ( * )
يطرح مدفوعات خلال4 /2005م = (37100) ريال( * )
رصيد البنك فى30/4/2005= 55200 ريال
يطرح شيكات لم تقدم للصرف (7000) ريال
رصيد البنك فى الدفاتر فى30/4/2005م = 48200ريال
تفاصيل :
الايداعات4 /2005 (58,400 ريال ) تضمن مبلغ10,300 ريال ايداعات بالطريق3 /2005م لانها اودعت فى اول4 /2005م وبالتالى تخصم منها
المدفوعات4 /2005 (49400 ريال ) تضمن مبلغ12600 ريال شيكات لم تقدم للبنك خلال3 /2005م وبالتالى يخصم منها
الرصيد في30/4 =48200 ريال
الاجابة رقم2
رصيد البنك فى الدفاتر فى31/3/2005م = 44200 ريال
يضاف اليها ايداعات خلال شهر ابريل2005م= 58400ريال
يخصم منها مدفوعات خلال شهر ابريل2005م (49700) ريال
رصيد البنك فى30/4/2005= 52900 ريال
يخصم منها شيكات لم تقدم للصرف (7000) ريال
رصيد البنك فى الدفاتر فى30/4/2005م = 45900ريال
السلام عليكم
اتفق البنك مع مذكرة التسويه وقام بتعديل الرصيد عن31/3 ليصبح44200 بالتالي :-
رصيد البنك في31/3 =44200
يضاف ايداعات حتي30/4 () = 48100 (ايداعات من كشف البنك متضمناً ايداعات شهر3 )
يخصم مدفوعات حتي30/4 (49700 -12600 +7000 ) =44100 (المدفوعات من كشف البنك متضمنة12600 لم تكن صرفت حتي3/31 مخضوماً منها بعكس الاشاره شيكات لم تقدم للبنك )
ـــــــــــــــــــــــــــــــ
الرصيد في30/4 =48200 ريال
رصيد = 44,200
+ ايداعات في الطريق = 58,400 -10300 =48100
- يطرح المدفوعات = 49,700 -12600 =37100
- شيكات لم تقدم للصرف =7000
الرصيد في30/4 =48200
الاجابة الصحيحة هي48200 ريال سعودي
1 ) ...>>>>>>>>> 48,200 ريال
اتفق مع الاستاذ صلاح فى اجابته
اتفق مع اجابات الاخوة الكرام وخصوصا ا / الشمباتى
