تحدث عن :- المبادئ الأساسية لمنح الائتمان. عناصر الحكم على جدارة المقترض؟

المبادئ الاساسية لمنح الإئتمان هي كالآتي :

1 – هل الفرصة ( أو المشروع ) جيدة ؟

2 – هل المقترض جيد ؟

3 – هل حجم الأموال المطلوب مناسب ؟

4 – هل يدر المشروع دخلا كافيا ؟

5 – هل عمليات المشروع قادرة على تغطية تكاليفه ؟

6 – هل التدفق النقدي قادر على مواجهة إلتزامات المشروع ؟

عناصر الحكم على جدارة المقترض:

شخصية المقترض

قدرة المقترض على الوفاء

رأس المال

الضمان

الظروف الاقتادية العامة 

عناصر الحكم على جدارة المقترض وطرق قياسها :-

ولعل أبرز منظومة ائتمـانية لقيت قبولاً عاماً لدى مُحللي ومانحي الائتمان على مستوى العالم حين منح القروض .. هي تلك المسماة بـ  والتـي طبقاً لها يقوم البنك كمانح ائتمان بدراسة تلك الجوانب لدى عميله المقترح كمقترض أو كعميل ائتمان ، وهى :

- الشخصية Character.

- الـقدرة Capacity .

- رأس المال Capital .

- الظروف الاقتصادية Conditions .

- الضمان Collateral .

وهذه العناصر تمثل قلب عملية التحليل الائتماني ويستند إليها رجل الائتمان في تقدير المخاطر الائتمانية وبالرغم من وضوح طرق قياس هذه العناصر إلا أن هذه العناصر لم تلق العناية وحسن التقدير ربما لعدم كفاية المعلومات بما يعوق القيام الدراسة الائتمانية أو ربما تكون بسبب المظهر أو التذكية من جانب احد كبار العاملين بالجهاز المصرفي أو بتوصية من أحد الشخصيات0

1-        الشخصية: -          CHARACTER

ويقصد بهـا دراسة شخصية العميـل المقترض وسمعته ، وملامح تلك الشخصية ومدى اقتناع المحلل الائتماني بأمان كامل في التعامل – كبنك – مع هذا العميل من منظور ائتماني .

هذا العنصر من أهم العناصر التي يتعين دراستها قبل اتخاذ أي قرار بمنح الائتمان لعميل ماوهى تعنى أيضا أن المقترض أيا كان شكله القانوني يسدد التزاماته بانتظام من عدمه والحكم على سمعة القائمين على إدارة المنشأة وكفاءة العاملين على إدارة النشاط ودرجة التأهيل العلمي ويمكن قياس هذا العنصر من خلال :-

vالحصول على استعلام عن طريق السوق للتعرف على مدى وفائه بتعهداته والتزاماته قبل مورديه

vالحصول على استعلام عن طريق البنوك إذا كان يتعامل مع بنوك أخرى أو عن طريق البنك إذا كان هناك تعامل سابق مع البنك ذاته الذي يرغب الحصول منه على التمويل أو التسهيل

vالتعرف على مركزه  الائتماني عن طريق البنك المركزي وشركة الاستعلام الائتماني  للوقوف على مدى حصوله على تسهيلات ائتمانية من بنوك أخرى من عدمه حتى يمكن الموائمة بينها وبين أمواله المستثمرة0

vالتصرفات الشخصية في حياته الاجتماعية ومدى تمتعه باحترام المجتمع له من  خلال المقابلة الشخصية للعميل0

vالإطلاع على سجلات المحاكم للوقوف على وجود أو عدم وجود بروتستو عدم الدفع0

2.القدرة على الدفع :             CAPACITY

وتعنـى قياس قدرة العميـل المقترض على تحقيق الدخل وبالتالي قدرته على سداد القـرض وخدمته ( أي الالتزام بدفع الفوائد والمصروفات والعمولات.. الخ ) ...

أو تعنى القدرة على سداد الديون في مواعيدها أو قدرة النشاط على توليد إيرادات تمكنه من سداد التمويل أو التسهيل الائتماني وفوائده وتوليد أرباح ويمكن الحكم عليها من خلال مؤشرات منها :-

v     صافى الدخل بالنسبة للافراد0

v     صافى المبيعات وذلك بالنسبة للتجار أو الصناع0

v     صافى الإيرادات وذلك بالنسبة لشركات الخدمات0

v     صافى الربح وذلك بالنسبة لتمويل المعدات الرأسمالية0

وتعطى تلك المعلومات تنبأ تاريخى للاجابة على سؤال عما اذا كان المقترض يرتكز على قاعدة صلبة تجعلة قادرا على سداد ديونة اولا0

3- راس المـــــــال :-              CAPAITAL

ويقصد بها ملاءة العميل المقترض وقدرة حقوق ملكيته على تغطية القرض الممنوح له حين تأزم الأمور لديه ، ومن ثم استعادة البنك لما سبق ومنحه لذلك العميل في أسوأ الظروف .

وهو يعنى أيضا الحكم على مدى مساهمة العميل المالية في نشاطه بتوفير التمويل الذاتي ومدى موائمته مع التمويل الخارجي 0

ومصادر التمويل الذاتية للمنشأة تتمثل في حقوق الملكية ( راس المال + الاحتياطيات +الفائض المرحل – الخسائر )   وراس المال المستثمر ( حقوق الملكية + القروض طويلة الأجل ) إلا انه يجب الموائمة بين التمويل الذاتي والتمويل من المصادر الخارجية0

4-  الظروف المحيطة بالعميل :            CONDITIONS

والمقصود بها هي قيام المُحِّلل الائتماني بدراسة المناخ الاقتصادي العام والذي يعمل فيه كل من البنك والعميـل طـالب الائتمان ، ومدى تناسب نشاط العميل مع الاتجاه الاقتصادي العام السائد من عدمه .

(أ)  الظروف المحيطة بالعميل عادة ما تخرج عن إرادة وسيطرة العميل والبنك فهناك   مجموعة من عوامل البيئة الخارجية يصعب السيطرة عليها وهى:

البيئة الاقتصاديـــة :-

 - معدلات العائد    

 - نظام الضرائب0  - التضخـــم0 

 - البطــــالة0

 - المرتبات والأجور0

 - الميل للادخار والاستهلاك0

-  الطاقة والمواد الخام0

البيئة السياسية والقانونية :

-             النظام السياسي ومدى  استقرارة0  

-             مدى الاستقرار وسرعة الفصل في المنازعات0

-          النظام التشريعي السائد ومدى الاحترام الذي يحظى به0

البيئة الاجتماعية والثقافية :-

-             مدى تقبل المستهلك للمنتج الذي ينتجه العميل0

-           مدى انتشار الوعي المصرفي لدى الأفراد0

-           مدى تقبل الأفراد للمعاملات المصرفية

-          المعتقدات الدينية  .

-          التوزيع الجغرافي0

البيئة التكنولوجية :-

-          الاكتشافات العلمية والتجديدات0التطورات التكنولوجية وتأثيرها على نشاط العميل0

(ب) الظروف الخاصة بالصناعة أو التجارة أو الحرفة التي يمارسها العميل:-

·         حجم السوق . – جم الطلب على السلعة أو الخدمة  .

·         نوع السلعة أو الخدمة .

·         تكلفة السلعة أو الخدمة      - منافذ التوزيع .

5-  الضمــان:                  COLLATERAL

وهى نقطة محورية في مختلف عمليات الائتمان ومنح القروض . حيث تعنى ضرورة أن يحصل البنك على ضمانات كافية تؤهله لاسترداد ما سبق وأن منحه في صورة قروض للعميل من خلال قيامه بالتصرف في هذه الضمانات وقت تأزم الأمور لـدى عميـله ، وحصوله من خلال تسيلها – أو التصرف فيها بشكل أو بآخر -  

والضمان قد يكون عينيا أو شخصيا ويؤخذ الضمان لمقابلة نواحي الضعف في عناصر التقييم السابقة فالهدف من الحصول على الضمان هو تحسين أوضاع القرض وتوفير الحماية للبنك ضد المخاطر إلا أن الضمانات ليست هي الأمان الوحيد للبنك والتي تجعله بعيد عن المخاطر وإنما يتعين دراسة العناصر السابقة دراسة دقيقة لان القرض يمنح ليس لتقديم ضمان وإنما يمنح لان عميلة أهل للثقة وقادر على إدارة أموال البنك بكفاءة واستخدامها في الغرض الممنوح من أجلة بما يعود علية بالفائدة ويمكنه من سداد القرض من مصدر معروف ومقبول وكمبدأ عام لا يؤخذ الضمان وفى نية البنك الحصول على السداد من هذا الضمان وإنما يؤخذ على أساس انه يمكن الاستفادة به في حالة فشل المصدر الطبيعي للسداد0

هناك ثلاث مبادىء أساسية لمنح الائتمان تتمثل في الاتى :-

أولا :    الأمـــــان

يتحقق الأمان للتمويل أو التسهيل إذا منح لعميل تتوافر فيه الأهلية للاقتراض وحسن السمعة والخبرة الكافية والمركز المالي المناسب ...... ويتطلب للوصول إلى قرار بشأن توافر الأمان القيام بدراسات متعددة تستهدف التعرف على مايلى :-

v     أهلية المقترض للتعاقد على التمويل أو التسهيل .

v     السمعة التجارية للمقترض ومدى انتظامه في الوفاء بالتزاماته.

v     الكفاءة الإدارية والفنية للقائمين على إدارة المنشأة .

v     المركز المالي للمنشاة ومدى توازن هيكلها التمويلي.

v     مبلغ التمويل ومدى مناسبته لإشباع الاحتياجات التمويلية المطلوبة .

v     مدة التمويل وضماناته ومدى سلامتها وتعرضها لتقلبات الأسعار وإمكانية السيطرة عليها .

v    الظروف الخاصة بالنشاط والمخاطر التي يتعرض لها .

ثانيا : الســـــــيولة :-

يقصد بسيولة التمويل أو التسهيل إمكانية تحويله إلى نقد ومدى توافر عناصر الوفاء في العملية التي يمولها التمويل أو التسهيل وتتفاوت درجة السيوله تبعا لمدة التمويل أو التسهيل وقدرة العميل على الوفاء بالتزاماته في ميعاد الاستحقاق ...... ويتطلب للوصول إلى ذلك التعرف على وضع رأس المال المتداول ومدى كفايته لمواجهة احتياجات المنشأة

  ثالثا : الربحيـــــــــة :-

التمويل والتسهيلات الائتمانية هي أهم مصادر الإيرادات في البنوك ولذلك يجب عند منح الائتمان تحديد العائد المناسب الذي يتقاضاه البنك مقابل منحه هذا الائتمان .... ومن المعلوم أنه كلما زاد الخطر عند دراسة منح الائتمان يزاد العائد لذلك فهناك علاقة طر دية بين الأمان والعائد....و هناك علاقة عكسية بين السيولة والربحـية فكلما تمتع الائتمان بقدر عال من السيولة انخفض العائد وبذلك فان إدارة البنك تراعى العوامل الثلاثة السابقة عند تكوين محافظها الائتمانية ومراعاة عدم التعارض بين العوامل الثلاثة .

بالنسبة للمقرض ( البنك ) 

الضمانات  و التدفقات المالية للعميل  و الحالة العامة للسوق و الوضع السياسي . ومدى حاجة العميل للإقراض . 

اعتذر عن الإجابة اترك الإجابة للخبراء المختصين في هذا المجال .

الائتمان المصرفي بأنه تلك الخدمات المقدمة للعملاء التي يتم بمقتضاها تزويد الأفراد والمؤسسات والمنشآت في المجتمع بالأموال اللازمة على أن يتعهد المدين بسداد تلك الأموال وفوائدها والعمولات المستحقة عليها والمصاريف دفعة واحدة أو على أقساط في تواريخ محددة. يمنح الائتمان المصرفي بناء على مجموعة من الشروط ومن بينها وجود الضمانات التي تكفل للبنك استرداد أمواله في حال توقف العميل عن السداد بدون أية خسائر وينطوي هذا المعنى على ما يسمى بالتسهيلات الائتمانية ويحتوي على مفهوم الإقراض والسلفيات حتى إنه يمكن أن يكتفي بأحد تلك المعاني للدلالة على إحداها

1-خطاب التعريف بالراتب اكثر من 4000 الف

2-السكن ملك او ايجار

3-عدد الافراد المعولين

هذه الامور يتم النظر فيها لمنح القرار الائتماني