أذكر أحد المعايير الوصفية ( النوعية ) لتصنيف مخاطر الائتمان لدى المصارف؟

الصناعة التي تعمل فيها الشركة

المركز التنافسي

الاداء التشغيلي

التدفق النقدي

الوضع المالي

شكرا للدعوه 

وشكرا للمعلومات والاسئلة الجميلة 

- نوع الصناعة

-المركزالتنافسي

-الخدمات التشغيلية

-حجم التدفقات النقدية

الواقع أن مفهوم المخاطرة لا قيمة له من الناحية العملية إذا لم يكن قابلاً للقياس، كما أن مفهوم المخاطرة بسيط وواضح في ذهن الناس، فإنهم يفرقون أيضا بين مخاطرة عالية وأخرى متدنية. فاحتمال وقوع المكروه يكون بدرجات مختلفة، فخطر الإصابة بأمراض الرئة الذي يواجهه من يدخن ثلاث باكتات من السجائر يومياً أكبر من ذلك الذي يواجهه من لا يدخن. وكذلك فإن وجود رصاصة واحدة في مسدس لاعب الروليت الروسية يعني أنه يواجه خطر الموت بنسبة تقل عن ذلك الذي يكون في مسدسه رصاصتان، واكثر منهما من كان في مسدسه ثلاث رصاصات. وبما أن في الخطر قليل وكثير، ففيه درجات بين القليل والكثير. وهكذا احتاج الأمر إلى معايير لقياس المخاطر وتصنيفها بطريقة تمكن من التعرف على درجتها بشكل واضح ومقارنة المخاطر المتضمنة في القرارات المختلفة مع بعضها البعض، ثم مع العائد المتوقع من الاستثمار.

    وهناك طرق متعددة لتصنيف المخاطر ولقياسها تقوم بها مؤسسات متخصصة، كما تتبنى البنوك وشركات التأمين مقاييسها الخاصة للمخاطر. وعندما تكون فرص الاستثمار عالية المخاطر، فإن ذلك لا يعني عدم إقبال الناس عليها إذا أمكن قياسها، وقابلها عوائد مجزية بالقدر الذي يرون أنه ملائم لمستوى تلك المخاطر. لكن الناس لا يقبلون على فرص استثمارية يكتنف قياس المخاطرة فيها الغموض وعدم الوضوح؛ فلا يعرف هل هي عالية أم متدنية المخاطرة. هذا الغموض نفسه يضحى مخاطرة، ومن ثم فإن كل اســتثمار لا يكون قياس المخاطرة فيه واضحاً يعد ذا مخاطرة عالية

تعد المخاطر الائتمانية أهم المخاطر التي يتعرض لها المصرف في علاقته مع المتمولين. وتتعلق المخاطرة الائتمانية بالاحتمالات المحيطة بقدرة المدين على التسديد في الوقت المحدد للسداد وبالشروط المتفق عليها في العقد. إن فشل ذلك المدين عن الوفاء بالتزاماته يؤدي في كل الحالات تقريباً إلى إلحاق الخسارة بالدائن، ومن ثم صار ذلك خطراً يواجه البنك. والمخاطرة الائتمانية هي أهم أنواع المخاطر التي يواجهها البنك في عملياته التي تولد أصولاً على صفة ديون والتزامات مع الآخرين. ولا يتوقف وجود المخاطرة الائتمانية على التمويلات المباشرة للبنك كالقروض المصرفية، بل يواجه البنك هذا النوع من المخاطر في الضمانات وأوراق القبول إذا عجز مصدر الأوراق المالية التي تملكها البنوك (كالسندات) عن الوفاء بالتزاماته، وفي جميع عمليات التمويل غير المباشر.

    والمخاطـر التي تواجهها البنوك في عملها كثيرة كمخاطر تقلب سعر الفائدة وأسعار الصرف والمخاطر التجارية (أو السوقية) والمتمثلة في تغير أسعار الأصول العينية والسلع، والمخاطر السياسية....الخ. إلا أن القدرات والخبرات المصرفية في إدارة المخاطر هي أكثر ما تكون في المخاطر الائتمانية وذلك لأهميتها من جهة لقدم خبرة البنوك معها من جهة أخرى. ولذلك تتضمن الإدارة المصرفية الحازمة إجراءات صارمة ومفصلة خاصة بالائتمان، الغرض منها السيطرة على هذا الخطر وإدارته بالطريقة المناسبة. 

شكرا للدعوة

اجابة الاستاذ جورج و الاخوة جميعا كافية

شكرا للدعوة  .. أتفق مع اجابة الأستاذ جورج  و الأخوة الكرام  .. تحياتي

ما شاء الله اتفق مع اجابة أ.جورج

شاكر الدعوة

اتفق مع الاستاذ جورج تماماً ............................