ما هي اهم معايير ادارة مخاطر الائتمان في البنوك ؟

لا اضافع على اجابه الاستاذ منتصر .. شكرا على الدعوه

السلام عليكم

أستاذ / عبد الفتاح 

أولا : قبل الشروع فى سرد الإجابة أود أن أوضح أن إدارة مخاطر الائتمان فى البنوك تقوم بدور هام جدا للحفاظ على جودة محفظة الائتمان بالبنك وبالتالى يجب توافر الخبرة المصرفية والائتمانية لجميع العاملين بهذه الإدارة .. وأيضا يجب أن يكون قد سبق لهم العمل بالأقسام التنفيذية بالبنك لأن ذلك سيساعد بشكل كبير على تقييم العملاء بشكل جيد وسليم .ثانيا : أورد فيما يلى الإجابة على السؤال الموضح بعاليه :-

☺ثانيا :- الإجابة على السؤال الموضح بعاليه باختصار :-

يجب أن يتوافر لدى البنك الآتى :-

1ـ   المناخ الملائم لإدارة المخاطــــر الائتمانية :-

وأعنى هنا بالمناخ الملائم لإدارة المخاطر الائتمانية هو ضرورة وجود إستراتيجيات وسياسات لمنح الائتمان لدى البنك .

وتتضمن هذه الإستراتيجيات والسياسات الآتى :-

1ـ   مدى استعداد البنك لتحمل المخاطر التى تنشأ عن منح تسهيلات إئتمانية للعملاء ... ومستوى الربحية المطلوب قياسا بتكلفة أموال البنك .

ونتيجة ذلك تنعكس بالإيجاب على جودة محفظته الائتمانية .

2ـ   تحديد أنواع الائتمان الممكن منحة للعملاء وتحديد القطاعات (الصناعات) والمناطق الجغرافية الممكن منحها الائتمان.

وينعكس أثر ذلك على تنوع المخاطر الائتمانية وعلى حدود المخاطر الائتمانية.

3ـ   وضع حدود قصوى لأجال منح الائتمان وأسس لتسعير الائتمان.

4ـ   تحديد إرشادات عن (نسبة القروض إلى الأصول أو نسبة كل نوع من أنواع الائتمان إلى الأصول) و(نسبة كل نوع من أنواع الائتمان إلى إجمالي المحفظة الائتمانية أو حقوق الملكية).

5ـ   تحديد نوعية الضمانات وكيفية تقييمها والجهة  تقوم بعملية التقييم (بحيث تكون جهة موثوق بها ويعتد بها) وأيضا تحديد العلاقة بين حجم الائتمان وقيمة الضمانات .. مع الأخذ فى الاعتبار وجود هامش جيد بين قيمة الائتمان الممنوح وقيمة الضمانات المقدمة.

6ـ   وضع قواعد الموافقة على منح الائتمان - وقواعد الحصول على المعلومات والمستندات الواجب توافرها لمنح الائتمان - وصلاحيات منح الائتمان ووضع قواعد المراجعة المستقلة للائتمان - وقواعد تصنيف الائتمان وتكوين المخصصات .. وييقوم بتنفيذ تلك القواعد إدارات مختلفة بالبنك لضمان جودة الائتمان

2ـ   إجراءات سليمــــة لمنـــــــح الائتمــان :-

توافر الإجراءات السليمة لمنح الائتمان تتضمن الأتي :-

أولا : المعايير الملائمة لمنح الائتمان وتتكون هذه المعايير من الأتي :-

1ـ   المعلومات الكافية لإجراء تقييم شامل لنوعية المخاطر المرتبطة بطالب الائتمان وإمكانية تصنيفه ائتمانيا وفقا لنظام تصنيف داخلي بالبنك.

2ـ    الأهلية القانونية لطالب الائتمان في تحمل الالتزامات الائتمانية التى ستنشأ نتيجة الموافقة على منحه تسهيلات إئتمانية.

3ـ   معرفة سمعة طالب الائتمان وخبرته ومركزة في الصناعة (القطاع) والغرض من الائتمان.

4ـ   طبيعة المخاطر الحالية والمستقبلية لطالب الائتمان وللصناعة (للقطاع) ومدى الحساسية للتطورات الاقتصادية والعلاقة بين المخاطر والربحية.

5ـ   مصادر السداد ومدى التزام العميل بسداد الالتزامات السابقة ونوعية الضمانات المقبولة.

ثانيا: التقديـر لحــدود الائتمان ويتم تقدير حدود الائتمان من خلال :-

1ـ   وضع حدود لكافة البنود "داخل وخارج الميزانية" ووضع حدود للصناعات (القطاعات) والمناطق الجغرافية والدول ووضع حدود للائتمان الممكن منحة بالاستناد على درجة التصنيف الائتماني للعميل.

2ـ   وضع حدود للائتمان الممكن منحة إلى حقوق الملكية على مستوى العميل الواحد وإجمالي العملاء وذوي العلاقة وذوي المصالح المتداخلة مع البنك (التسهيلات المرتبطة).

3ـ   إجراءات للتعامل مع الائتمـــان ومتابعته  :-

يتضمن توافر إجراءات للتعامل مع الائتمان ومتابعته بالأتي :-

1ـ   توافر نظام للتعامل مع ملفات الائتمان وتحديث بياناتها ومستنداتها ومراجعة مراكز العملاء والموافقات الائتمانية الصادرة لهم والتأكد من أنه لا يوجد أى خلل فى تنفيذ ما ورد بهم .

2ـ   متابعة التنفيذ للائتمان لمعرفة (مدى الالتزام بالسياسات والإجراءات والقوانين والتعليمات الرقابية - الوضع المالي الحالي للعميل - مدى توافر ضمانات كغطاء مناسـب وفقا للحالة الحالية للعميل - مدى استخدام العملاء للحدود الائتمانية - مدى جودة الائتمان والتصنيف وتكوين المخصصات .

3ـ   التصنيف الداخلي للائتمان والذي يساعد على (منح الائتمان ومتابعة مدى جودته - تسعير الائتمان - تحديد خصائص المحفظة الائتمانية والتركزات الائتمانيــة - تحديد القروض المتعثرة ومدى كفاية المخصصات .

4ـ   إجراءات كافية للرقابة على مخاطر الائتمان :-

تتضمن الإجراءات الكافية للرقابة على مخاطر الائتمان في وجود ما يلي :-

1ـ   نظام مستقل لمراجعة الائتمان بهدف التعرف على (مدى كفاءة المسئولين عن منح الائتمان ومتابعته - مدى سلامة إجراءات التعامل مع الائتمان - مدى جودة المحفظة الائتمانية - مدى سلامة نظام التصنيف الائتماني) .

2ـ   رقابة داخلية للتأكد من الإبلاغ عن الاستثناءات في (السياسات الائتمانية - الإجراءات الائتمانية - الحدود الائتمانية) .

3ـ   وحدة خاصة لاكتشاف التسهيلات الائتمانية المتعثرة في وقت مبكر.

هذا ما أعلم والله تعالى أعلم

أكثر المخاطر التي تواجه البنوك هي مخاطر الائتمان وتقـوم البنوك بإدارة مخاطر الائتمان من خلال مجموعة من المعايير وتسمى بمعايير إدارة مخاطر الائتمان. معايير إدارة مخاطر الائتمان هي عملية يتم من خلالها (تحديد وقياس ومتابعة المخاطر الائتمانية والرقابة عليها) في البنك.

شكرا للدعوة ............................ اتفق مع اجابة السيد منتصر