ما هو المقصود بالإفلاس الاكتواري ؟

الافلاس الاكتوارى يعنى ببساطة ان قيمة الاشتراكات التى يدفعها الاعضاء في نظام التأمين اقل من المزايا التى يحصلون عليها مما يتسسب في وجود عجز اكتوارى قد يصل الى الافلاس الاكتوارى وهنا يتعين سرعة اما زيادة اشتراكات الاعضاء او تقليل المزيا حتى يحدث توازين بين الايرادات والمصروفات

والافلاس الاكتوارى يكون سبب خطأ الخبير الاكتوارى عند تقديرة وتسعيرة لحجم الاشتراكات مقابل المزايا التى يحصل عليها الاعضاء سواء كانوا حملة وثائق تأمين او اصحاب معاشات ومشتركين وغيرهم

مهام عمل الخبير الاكتوارى في شركات التأمين والبنوك وهيئات المعاشات وغيرها

يُعرف الخبير الاكتواري بأنه من يجمع بين فهم وإدراك النظريات والتطبيقات في علوم الرياضيات والاحصاءات والاقتصاد والعلوم المالية ويستخدم ذلك في قياس المخاطر المستقبلية ومن ثم اقتراح الحلول لما ينتج عنها من مشكلات، ويمكن للاكتواري أن يساهم في نقاط كثيرة في مجالات التقاعد والتأمين بأنواعه وتغطياته المختلفة، ومن مجالات عمله تطوير أعمال الشركات والمؤسسات، تحليل عوائد الاستثمار، تحليل تطور المخاطر، تحليل المصاريف العامة للمؤسسات والشركات والعمل على تحقيق التوازن بين الأصول والالتزامات وتوزيع الأرباح، وتسعير التغطيات التأمينية ومعدلات الاحتفاظ في اتفاقيات إعادة التأمين وكذا المساهمة في العديد من المهام ذات الطبيعة المالية والمحاسبية.

ويشترط فيمن يمارس الأعمال الاكتوارية أن يكون حاصلاً على شهادة متقدمة في تخصص علم الرياضيات أو الإحصاء أو المالية ثم اجتياز تدريباً متقدماً (ماجستير أو دبلوم في العلوم الاكتوارية)، ويعد عمل الخبير الاكتواري أساسي وهام في القطاع التأميني فهو لا يقدم الإحصائيات فحسب، وإنما يتعاطى بكافة المسائل الفنية والإدارية والمالية، ويعتبر مسؤولاً مسؤولية كاملة عما يقدمه لشركة التأمين من نصائح وملاحظات سواء في تسعير الوثائق أو الخدمات أو في تحديد قواعد القبول والاختيار.

وتعد الدراسات الاكتوارية هي الاساس الذي تقوم عليه حسابات تأمين الحماية والإدخار لدى أي شركة تأمين، فموجبها يتم تحديد قيمة الاقساط التأمينية ارتباطاً بمجموعة متغيرة من العوامل كعمر طالب التأمين وحالته الصحية ومعدلات الاستثمار خلال فترات التأمين والرؤى المستقبلية للمتغيرات في قيمة العملات وفي معدلات التغيير التي يمكن أن تطرأ على عوامل المؤثرة في تحقق الخطر المؤمن منه، ومنهاLife Table وفي المعدلات المقابلة لجداول الوفاة Mortality Table إضافة إلى حزمة من المعلومات عن معدلات ومؤشرات الحوادث والعجز والاستشفاء، وتقدير أو تحديد المصاريف الإدارية إلى جانب سعر الفائدة المرتبط بمعدلات التضخم والنمو. أي أن البصمة الحرفية للخبير الاكتواري تظهر بجلاء في هذا الفرع التأمين، وإن كانت موجودة في باقي الفروع التأمينية الأخرى.

ونظراً لهذا الدور المحوري الذي يناط بالخبير الاكتواري كأحد أهم اصحاب المهن الحرة المرتبطة بنشاطات التأمين، فقد اهتمت الانظمة والقوانين ولوائح تنظيم العمل بتحديد المهام التي يتولاها الخبير الاكتواري لدى شركات التأمين :

1. مراجعة المركز المالي للشركة.2. تقويم مقدرة الشركة على تسديد التزاماتها المستقبلية.3. تحديد نسب الاحتفاظ.4. تسعير المنتجات التأمينية للشركة.5. تحديد واعتماد المخصصات الفنية للشركة.6. الاطلاع على السياسة الاستثمارية للشركة وإبداء توصياته عليها.7. اعداد تقرير سنوى عن مدى كفاية المخصصات