ماهي التقارير الماليه الشهريه المطلوبه من الأدارة الماليه العليا كالمدير المالي لتقدم الى الأدارة ؟

1- تقرير المبيعات او الايرادات +ارصدة المحازن

2- تقرير عن التوالف + منتهى الصلاحية

3- تقرير المرتجعات على مستوى المندوب و المنطقة

4- تقرير السيولة النقدية

5- تقرير ا. القبض + ا. الدفع

6- تقرير العملاء + الموردين

7- تقرير نسبة التغير

اهم التقارير الماليه الشهريه هى تقارير الانحرافات واسبابها التى تنتج من الموازنات المختلفه وكذلك قائمه دخل شهريه لاقرب ما تكون نتيجه الاعمال ومقارنتها مع قائمه الدخل المخططه هذا بالاضافه لمتطلبات الاداره نفسها من بيانات ماليه شهريه .

ذلك يعتمد على نوع نشاط الجهة نفسها ولكن مبدئياً بصورة عامة يكون التقرير مبني على ارصدة ميزان المراجعة و تحديد مواقع الاختلالات واسبابها لكل الارصدة التي تشكل اضرار بالموقف المالي سواءً في المخزون او النقدية او العملاء او الالتزامات بشكل عام اضافة الى التجاوز في النفقات الفعلية عن المقدرة وكذلك نسبة الايرادات المحصلة عن المفترضة او المقدرة وشرح اسباب عدم تحقق الايراد المطلوب .. هذا المختصر المفيد بصورة عامة ..

التقارير تختلف من نشاط و اخر و من شركة و اخرى و حسب اولويات و رؤية كل ادارة فى المتابعة و التحليل و تنقسم التقارير الى عدة محاور  

محور تقارير   نتائج الاعمال  من واقع قائمة الدخل المقارنة  مع الفترة السابقة و المستهدف و بيان الانحرافات و اتجاه الانحراف و اسبابة و الاجراءات المتبعة لعدم تكرار الانحراف

 التغير فى المبيعات و اتجاه التغير و اسبابة

التغير فى تكلفة المبيعات و اتجاه التغير و اسبابة

تقرير  قائمة المركز المالى المقارن  لكل عناصر القائمة  مثل

التغير فى المخزون  و اتجاه التغير و اسبابة

التغير فى ارصدة العملاء و اتجاه التغيرو اسبابة

ا التغير فى ارصدة االموردين  و اتجاه التغيرو اسبابة

التغير فى راس المال العامل

التغير فى حقوق الملكية

التغير فى حقوق  الملكية

التغير فى ارصدة  القروض و اسبالها

 تم تقارير الاستثمار و التمويل

تقارير التحليل المالى

تقرير التدفقات النقدية و ادارة السيولة

تقارير متابعة الاداء فى المشاريع و نسب  الانجاز

تقارير  تحليل التكاليف  و الانتاج   

تقارير تحليل مصروفات التشغيل و الادارية و التسويقية 

أولاً : مركز مالي شهري أقرب إلى الواقع مع بيان اسباب الإنحرافات عن الموازنات التقديرية

ثانياً : تقرير بمعاملات الشركة ( العملاء - الموردين - .... ومراجعة وتقدير حساب الذمم المدينة والدائنة بعملات أجنبية إن وجدت )

ثالثاً : قائمة التدفقات النقدية الشهرية - (الشهر الماضي والشهر القادم )

رابعاً : موقف سوقي للأوراق المالية الموجودة لدي الشركة بغرض البيع

خامساً : يتضمن التقرير المالي موقف وقيمة الشركة المالي - مع بيان سعر السهم الحقيقى والعادل وسعر السوق ورأيه فى موقف الشركة

سادساً : تقرير أداء عن العاملين وعن المشاكل التي تعرض لها وكيف تم حلها وعن أسباب المشاكل التى لم يتم حلها حتى الآن

فى إدارة الفنادق :

1-الميزانيه العموميه

2-قائمة الارباح و الخسائر - ملخص و تفصيلى

3-GOP & NOP  إجمالى و صافى ربح التشغيل

4-أرصدة كل من العملاء و الموردين

. هذا على حد علمى بهذه التقارير